2025 부동산 거래세 가이드
2025년 부동산 거래세는 부동산을 매매하는 과정에서 반드시 확인해야 할 취득세, 등록면허세, 그리고 보유 단계에서 부과되는 종합부동산세까지 포함합니다. 세금별 구조와 산출 방식은 법령 개정, 공시가격 변동, 주택 보유 수 등에 따라 달라질 수 있으므로 정확한 이해와 사전 계산이 필수적입니다. 본 글에서는 각 세목의 개념과 계산 절차, 실무상 유의사항을 정리하고, 하단 버튼을 통해 즉시 세액을 계산할 수 있는 전용 계산기를 제공합니다.
※ 계산기는 새 창에서 열립니다.
거래 단계별로 달라지는 세금 흐름
- 계약·잔금·등기 시점에는 취득세가 핵심입니다. 감면/중과 여부에 따라 세율이 크게 달라질 수 있습니다.
- 등기·등록 단계에서 등록면허세가 추가되며, 등기 유형(소유권 이전/설정 등)에 따라 달라집니다.
- 보유 단계에서는 종합부동산세(보유세)가 매년 과세기준일을 기준으로 산정됩니다.
취득세: 매매 비용의 절반을 좌우하는 핵심
취득세는 취득가액 × 세율이 기본이며, 주택 수·지역(조정/비조정)·용도(거주/임대)·감면 요건(생애최초·신혼부부·다자녀 등)에 따라 달라집니다. 지방교육세 등 부가세가 함께 붙으므로 총액을 함께 보아야 실제 부담이 보입니다.
빠르게 계산하는 순서
- 매매가·취득가액 결정(옵션·부대비용 포함 여부 확인)
- 주택 수·용도·지역·감면/중과 여부 체크
- 부가세(지방교육세 등) 포함 총액 확인
자주 틀리는 포인트
- 계약일과 잔금·등기일이 다른 경우, 적용 기준일에 따라 세율·특례 요건이 달라질 수 있음
- 일시적 2주택, 분양권 보유 등 주택 수 판단 누락
- 감면 요건 충족 시 증빙 서류 미비로 감면 적용 실패
등록면허세: 등기·등록 단계에서의 추가 부담
등록면허세는 소유권 이전·설정 등 등기 유형과 과세표준에 따라 산정됩니다. 보통 취득세와 함께 계산해 총 거래 비용을 예측합니다. 등기 비용에는 법무사 수수료·증지대 등도 포함되어 체감 부담이 커질 수 있습니다.
빠르게 계산하는 순서
- 등기 종류(소유권 이전/저당권 설정 등)와 과세표준 확인
- 세율·부가세(지방교육세 등) 반영
- 취득세와 합산해 총 매매비용 계산
자주 틀리는 포인트
- 등기 유형 선택 오류(이전/설정 혼동) → 과세표준/세율 착오
- 부가세 포함·제외 혼동으로 총액 차이 발생
종합부동산세(보유세): 보유 전략에 직결
종부세는 보유 주택의 공시가격 합계에서 기본공제를 뺀 과세표준에 누진세율을 적용해 산출합니다. 1 주택·다주택 구분, 세액공제(고령·장기보유 등), 세부담상한 적용 여부가 최종 부담을 크게 바꿉니다.
빠르게 계산하는 순서
- 보유 주택 공시가격 합계 입력, 공정시장가액비율 반영
- 기본공제(1주택·일반) 및 사용자 정의 세율표 적용
- 세액공제 반영 후, 전년도 세액 대비 세부담상한 체크
자주 틀리는 포인트
- 1세대 1주택 기본공제 적용 요건 오판
- 세부담상한 미적용으로 과대·과소 추정
- 과세표준 구간 해석 오류(누진세 구간 누락/중복)
자주 묻는 질문(FAQ) — 질문을 누르면 답변이 열립니다
취득세와 등록면허세는 둘 다 납부하나요?
계약일·잔금일·등기일이 다르면 적용 세율이 달라질 수 있나요?
종부세 계산이 고지서와 다른 이유는 무엇인가요?
모바일에서도 계산이 편하게 되나요?
정확한 세액, 더 현명한 거래
위 계산기로 세액을 미리 가늠하고, 체크 포인트를 따라 신고/등기 실수를 줄이면 거래 리스크를 크게 낮출 수 있습니다. 최신 제도와 개인 상황에 따라 결과가 달라질 수 있으니, 신고 전 기준 재확인만 잊지 마세요.
ⓘ 본 글은 일반 정보 제공 목적이며, 실제 세액은 관할기관·전문가 확인이 필요합니다.